Corpus de connaissances En planification financière

Le Corpus de connaissances en planification financière (FP-BoK) décrit les connaissances attendues des professionnels CFP® et des certifiés FPSC Level 1® en planification financière.

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À propos du Corpus des connaissances en  planification financière

Version 1.3.0 Updated 20190318

 

Le Corpus des connaissances en planification financière (FP-BoK) – le premier du genre à l’échelle internationale – s'appuie sur la publication La planification financière au Canada: définitions, normes et compétences pour définir la portée et la nature holistique de la planification financière.

Le FP-BoK spécifie clairement les attentes en matière de connaissances des CFP professionnels et des certificants de niveau 1 du FPSC dans tous les domaines d’intervention de la planification financière.

Le FP-BoK établit l’assise du Profil de compétences du FP Canada. Il est indispensable à la démonstration de la compétence dans les pratiques fondamentales de la planification financière, les domaines d’intervention de la planification financière et les compétences professionnelles.

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Publics

Le FP-BoK est destiné à servir de ressource à un certain nombre de groupes. Exemples d'utilisations potentielles:

PUBLICUTILISATION DU FP-BoK

L’ensemble des individus qui enseignent et éduquent les futurs professionnels de la planification financière.

Élaborer et livrer du contenu éducatif pour préparer la prochaine génération de planificateurs financiers

Les étudiants qui envisagent d’accéder à la profession ou qui sont actuellement sur le chemin de la certification FPSC.

Comprendre la nature distincte de la planification financière, telle que définie par les attentes des CFP professionnels et des certificants de niveau 1 du FPSC, par rapport à d'autres disciplines.

Les employeurs de l'industrie qui recrutent des professionnels de la planification financière.

Définir les attentes des CFP professionnels et des certificants de niveau 1 du FPSC pour répondre aux besoins de planification financière globaux des clients.

Les CFP professionnels et les certificants de niveau 1 du FPSC  en exercice.

Aider à maintenir à jour les connaissances et les attentes des employeurs.

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Processus de développement

Le FP-BoK a été réalisé par plus de 80 CFP professionnels à la grandeur du Canada, avec l’aide et l’appui de spécialistes de renommée qui oeuvrent dans différents domaines. En tant qu’experts et professionnels en exercice, les bénévoles ont développé des énoncés de connaissances techniques et des études de cas illustratives qui indiquent le niveau de connaissance requis pour une pratique de planification financière efficace.

Un rigoureux processus de révision a nécessité l'apport de groupes clés pour assurer la pertinence, la clarté, l’exhaustivité et l'actualité du FP-BoK :

  • Des CFP professionnels qui possèdent une expérience approfondie dans la prestation de conseils en planification financière aux propriétaires de petites entreprises ont examiné chaque thème, afin d'assurer l’intégration des connaissances techniques appropriées.
  • Des enseignants ont commenté la profondeur, l'étendue et la clarté du FP-BoK et la pertinence des études de cas à des fins d'enseignement.  
  • Un groupe de travail sur la pratique professionnelle, composé de CFP professionnels et d'enseignants, a assuré la supervision et l'approbation du FP-BoK par une étude méticuleuse des énoncés de connaissances techniques et des études de cas.

Le FP-BoK évoluera au même rythme que la profession de planificateur financier. Il sera examiné périodiquement par un comité indépendant composé de planificateurs financiers et de membres du public et sera mis à jour au besoin.

Le FP Canada remercie sincèrement les nombreux pionniers qui ont contribué à cette publicationoriginale.


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Attentes en matière de connaissances

Bien que les CFP professionnels et les certificants de niveau 1 du FPSC utilisent chacun le FP-BoK, les attentes en matière de connaissances pour les CFP professionnels sont plus grandes, puisqu’ils doivent fournir des conseils objectifs de planification financière au plus haut niveau de complexité exigé de la profession. Plus précisément, les CFP professionnels devraient avoir une plus grande connaissance dans des domaines tels que les régimes de retraite enregistrés, les régimes enregistrés d’études et d’invalidité, la fiscalité, les assurances, la planification successorale et les aspects légaux.

La complexité de la situation du client influence la profondeur des connaissances techniques requises. Puisque les CFP professionnels devraient fournir des conseils de planification financière à des niveaux de complexité plus élevés, ils exigent des connaissances qui vont au-delà des attentes des certificants de niveau 1 du FPSC.

Le FP-BoK détermine les attentes minimales pour le niveau de connaissances requis des CFP professionnels et des certificants de niveau 1 du FPSC, mais il ne limite pas le champ d'exercices d'un individu. Les CFP professionnels et les certificants de niveau 1 du FPSC peuvent posséder de plus vastes connaissances, selon leurs antécédents et leur expérience.

Comme indiqué dans le Code de déontologie du FP Canada, les professionnels de la planification financière doivent demander conseil à des personnes qualifiées ou orienter les clients vers ces parties lorsqu’ils ne détiennent pas les connaissances appropriées ou ne sont pas suffisamment compétents dans un domaine ou une situation particulière.  

Aperçu des domaines dans lesquels les CFP professionnels devraient avoir une plus grande connaissance:

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THÈME DE CONNAISSANCESSOUS-THÈMECFP PROFESSIONNELS ET CERTIFICANTS DE NIVEAU 1 DU FPSCCFP PROFESSIONNELS SEULEMENT
01
La profession de planificateur financier et la réglementation de l'industrie des services financiers
Profession de planificateur financierX 
Réglementation sur les valeurs mobilières et les fonds communs de placementX 
Réglementation sur l'assuranceX 
Surveillance de l'industrie des services financiersX 
Protection des consommateursX 
02
Analyse financière
Valeur temporelle de l'argentX
États financiers personnelsX 
États financiers d’une entitéX 
03
Crédit et endettement
Fondements du créditX
 
Types de créditX 
Conditions de créditX 
Facilités de crédit échelonnéX 
Facilités de crédit renouvelablesX 
Facilités de crédit aux entreprisesX 
Octroi de créditX 
Remboursement de detteX 
DéfaillanceX 
InsolvabilitéX 
04
Régimes de retraite enregistrés
Fondements de la retraiteX
 
Régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER)X 
Compte d'épargne libre d'impôt (CELI)X 
Fondements des régimes de retraiteX 
Régimes de retraite à prestations déterminées (PD)X 
Régimes de retraite à cotisation déterminée (CD)X 
Rachat de services passés et transfert  X
Régimes de pension agréés collectifs (RPAC) X 
Régimes de participation différée aux bénéfices (RPDB) X 
Régime de pension déterminé (RPD) X 
Véhicules d'épargne-retraite immobilisésX 
Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)X 
Véhicules de revenu de retraite immobilisésX 
RentesX 
Arrangements de services funéraires (ASF)X 
Options au décès d’un participant à un régime de retraite enregistré X
Régimes de retraite enregistrés pour les propriétaires et les employés clés d'une entreprise X
05
Prestations des régimes  gouvernementaux 
Pension de retraite du Régime de pensions du Canada (RPC)X 
Prestation après-retraite du Régime de pensions du CanadaX 
Pension de survivant du Régime de pensions du Canada (RPC)X 
Prestation d'invalidité du Régime de pensions du Canada (RPC)X 
Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV)X 
Supplément de revenu garanti de la Sécurité de la vieillesse (SRG)X 
Allocation et allocation au survivant de la Sécurité de la vieillesseX 
 Allocation canadienne pour enfants (ACE)X 
Prestation pour enfants handicapés (PEH)X 
Prestations régulières d'assurance-emploi (AE)
X 
Prestations de maladie de l'assurance-emploi (AE)X 
Prestations de maternité et parentales de l'assurance-emploi (AE)X 
Prestations de compassion de l'assurance-emploi (AE)X 
Prestations d'assurance-emploi (AE) pour les parents d'enfants gravement maladesX 
Prestations spéciales d'assurance-emploi (AE) pour les travailleurs autonomes X
Programmes d'indemnisation des accidents du travailX 
Programmes de soutien du revenuX 
Pensions étrangèresX 
06
Régimes enregistrés d’études et d'invalidité
Fondements de l'éducationX 
Régime enregistré d'épargne-études (REEE)X 
Fondements de l’invaliditéX 
Régime enregistré d'épargne-invalidité (REEI)X 
Choix au décès des parties à des régimes enregistrés d’études et d'invalidité X
07
Économie
Micro-économie X 
Macro-économie X 
08
Placements
Fondements des placementsX 
Marchés financiersX 
Objectifs de placement et contraintesX 
Rendement des placements et risqueX 
Classes d'actifsX 
Répartition d'actifsX 
Structuresde placementX 
Styles de gestionX 
Comptes de placementX 
Techniques d'achat et de vente de placementsX 
Placement à effet de levierX 
09
Fiscalité
Fondements de la fiscalitéX 
Liens aux fins de l'impôt sur le revenuX 
Règles d’imposition pour les particuliersX 
Règles d’imposition pour les sociétés  X
Règles d’imposition pour les fiducies
 X
Revenus aux fins de l’impôtX 
Autres revenus aux fins de l'impôt X
Revenus reçus par les propriétaires d'entreprise indépendants X
Déductions fiscales et crédits d'impôt pour les particuliersX 
Déductions fiscales pour les travailleurs autonomesX 
Attribution du revenuX 
Fondements du fractionnement du revenu des particuliersX 
Fractionnement du revenu des investisseurs X
Fractionnement du revenu pour des travailleurs autonomes X
Abris fiscaux X
Fiscalité américaine X
Conséquences fiscales au décès X
Les fiducies X
Gel successoral X
Imposition des structures de détention d’entreprises X
 
10
Droit
Fondements du droit X 
Propriété de biens personnels X 
Fondements du droit de la familleX 
Impacts de la rupture d’une relation conjugale
Fondements du droit successoralX 
Liquidation d’une succession X
ProcurationsX 
Droit des fiducies X
Fondements des structures de détention d'entrepriseX 
Structures de détention d'entreprise X
Contrats X
11
Assurances
Fondements du risque et des assurancesX 
Assurance de dommagesX 
Assurance maladie complémentaireX 
Assurance invaliditéX 
Assurance maladies graves X
Assurance soins de longue durée X
Fondements de l’assurance vieX 
Utilisations avancées de l'assurance vie X
Assurance crédit X 
Assurance pour les sociétés X
Fiscalité de l'assurance X
12
Comportement humain
Prise de décision et comportementX 
Relations interpersonnellesX 

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