Corpus de connaissances En planification financière

Le Corpus de connaissances en planification financière (FP-BoK) décrit les connaissances attendues des professionnels CFP® et des certifiés FPSC Level 1® en planification financière.

knowledge topics

  1. 01 La profession de planificateur financier et la réglementation de l'industrie des services financiers
  2. 02 Analyse financière
  3. 03 Crédit et dette
  4. 04 Régimes de retraite enregistrés
  5. 05 Prestations des régimes gouvernementaux
  6. 06 Régimes enregistrés d’études et d'invalidité
  7. 07 Économie
  8. 08 Placements
  9. 09 Fiscalité
  10. 10 Droit
  11. 11 Fondements du risque et des assurances
  12. 12 Comportement humain

Fractionnement du revenu pour les investisseurs

CONNAISSANCES ATTENDUES: Pour les professionnels CFP® seulement

 

Le prêt doit être effectué au taux prescrit, à un taux convenu entre des parties sans lien de dépendance dans des circonstances semblables, et les intérêts payés au plus tard 30 jours après la fin de chaque année civile au cours de laquelle il devient payable.

††À titre de constituant de la fiducie, le contribuable doit s'assurer qu'il n'est pas un bénéficiaire de la fiducie ou qu'il risque qu’elle soit considérée comme révocable et que le revenu est attribué au contribuable.

†††En supposant que l'enfant adulte se situe dans une tranche d'imposition plus élevée que la fiducie.

GLOSSAIRE DES VERBES (passer la souris au-dessus pour voir les définitions)

En savoir plus sur la taxonomie utilisée dans le FP-BoK